Pensioensparen

Wat is pensioensparen?

Pensioensparen zorgt ervoor dat jij later voldoende pensioen hebt opgebouwd, zodat je op je oude dag niets tekortkomt. In Nederland zijn er 3 pijlers waarin je je pensioen opbouwt. Dat zijn de volgende pijlers:

• Pijler 1: De overheid (AOW). Dit is de Algemene Ouderdomswet (AOW), een basispensioen dat iedere Nederlander ontvangt.
• Pijler 2: Werkgeverspensioen. Dit is een pensioenregeling vanuit je werkgever. Niet iedereen bouwt pensioen op via deze pijler, bijvoorbeeld omdat de werkgever het niet aanbiedt, je ondernemer bent of je werkgever hierin een tekort aanbiedt.
• Pijler 3: Individuele pensioenopbouw. Dit omvat aanvullende regelingen, zoals een pensioenspaarrekening of pensioenbeleggen. Deze vorm van pensioenopbouw is vrijwillig en bedoeld om eventuele tekorten in de eerste twee pijlers aan te vullen.

Het kan voorkomen dat je niet genoeg pensioen opbouwt in de eerste en/of tweede pijler. Dit heet een pensioentekort. Dat tekort kun je opvullen door middel van pensioensparen of pensioenbeleggen. Je zet hierbij geld opzij voor een aanvullend pensioen op een speciale spaarrekening, waar je tussentijds geen geld van mag opnemen. Zodra je met pensioen gaat, kun je dit gespaarde bedrag periodiek uit laten keren als inkomen.

Voor- en nadelen pensioensparen

Voordelen pensioensparen

• Fiscaal voordeel: Je inleg is aftrekbaar van je belastbaar inkomen, waardoor je minder inkomensbelasting betaalt.
• Gegarandeerd rendement: Bij veel pensioenspaarproducten ontvang je een vaste rente, wat zorgt voor zekerheid.
• Geen vermogensbelasting: Het opgebouwde vermogen valt niet in box 3, waardoor je geen vermogensrendementsheffing betaalt.
• Lager belastingtarief na pensionering: Je uitkering valt vaak in een lagere belastingschijf dan je huidige inkomen, waardoor je uiteindelijk minder belasting betaalt.

Nadelen pensioensparen

• Vaststaand geld: Je kunt niet tussentijds over het gespaarde bedrag beschikken.
• Belasting over de uitkering: Hoewel je tijdens het opbouwen belastingvoordeel hebt, betaal je bij uitkering alsnog inkomstenbelasting over het gespaarde bedrag.
• Beperkte flexibiliteit: Er zijn regels voor hoeveel je jaarlijks mag inleggen, afhankelijk van je jaarruimte en reserveringsruimte.

Waar moet je op letten bij pensioensparen?

Met pensioensparen zijn er een aantal regels waar je je aan moet houden:

• Beperkte stortingen: Je kan niet storten wat je wil op de rekening. Hoeveel je jaarlijks mag sparen, hangt af van je jaarruimte en reserveringsruimte. Dit is in principe je pensioentekort.
• Geld staat vast: Je kunt het gespaarde bedrag niet tussentijds opnemen; het blijft op de pensioenrekening staan tot je de AOW-leeftijd bereikt.
• Uitkering als lijfrente: Wanneer je met pensioen gaat, wordt je saldo omgezet in een periodieke lijfrente-uitkering. Hierover betaal je inkomstenbelasting.

Belastingvoordeel bij pensioensparen

Een groot voordeel van pensioensparen is het belastingvoordeel. Een reguliere spaar-of beleggingsrekening valt binnen box-3, waarin je vermogen wordt belast. De pensioenrekening valt binnen box 1, omdat je in principe vermogen opbouwt voor later. Je betaalt hier dus ook geen vermogensbelasting over.

Daarnaast is het bedrag dat je stort binnen de jaarruimte aftrekbaar van je belastbare inkomen. Dit betekent dat je minder belasting betaalt over je inkomen. Wanneer je het gespaarde bedrag later ontvangt als pensioenuitkering, betaal je hier wel belasting over. Maar omdat je als gepensioneerde meestal in een lagere belastingschijf valt, is dit tarief lager dan wanneer je het bedrag nu zou ontvangen.

Pensioenbeleggen of pensioensparen?

Wanneer je een pensioentekort hebt, kun je kiezen tussen pensioensparen of pensioenbeleggen. Maar welke moet je kiezen? Beide opties hebben hun eigen kenmerken:

Pensioensparen:

• Voordelen: Veilig, gegarandeerd rendement, weinig risico.
• Nadelen: Lager rendement in vergelijking met beleggen.

Pensioenbeleggen:

• Voordelen: Potentieel hoger rendement, vooral bij lange looptijd.
• Nadelen: Beleggingsrisico, geen gegarandeerde uitkomst.

Daarnaast is het fijn om te weten dat de belastingvoorwaarden bij beide opties hetzelfde zijn, dus ook bij pensioenbeleggen profiteer je van een belastingvoordeel. Ben je op zoek naar zekerheid, veiligheid en een stabiel rendement door een vaste rente? Kies dan voor pensioensparen. Ben je bereid meer risico te nemen in ruil voor een hoger rendement? Dan past pensioenbeleggen wellicht goed bij jou.

Nog meer weten over sparen?

Voor alle informatie over sparen ben je bij Overstappen.nl aan het juiste adres. Op onze website lees je meer over spaarrente: wat zijn de actuele rentetarieven en hoe krijg je de hoogste spaarrente? Ook vertellen we je alles over de verschillende spaarvormen, zoals een spaardeposito, een gezamenlijke spaarrekening en een zakelijke spaarrekening.